为规范公司内部财务费用的报销流程，提高资金使用效率，确保各项支出符合公司财务制度和相关法律法规，特制定本《公司财务费用报销管理规定》。本制度适用于公司全体员工在日常业务活动中所发生的各类费用报销行为。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门及员工因公产生的交通费、差旅费、业务招待费、办公用品采购费、会议费、培训费等与工作相关的合理费用。所有费用报销必须以实际发生为前提，严禁虚报、冒领或挪用公款。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，且与公司业务密切相关。

2. 合规性原则：报销内容需符合国家财税政策及公司内部财务制度。

3. 合理性原则：费用支出应控制在合理范围内，不得超标或铺张浪费。

4. 及时性原则：费用发生后应及时办理报销手续，避免拖延影响财务核算。

三、报销流程

1. 费用发生前审批

对于较大金额或特殊性质的费用（如差旅、业务招待等），须提前填写《费用申请单》，经部门负责人审核批准后方可执行。

2. 费用发生后凭据整理

费用发生后，员工需收集合法有效的原始凭证，如发票、收据、付款记录等，并按类别进行分类整理。

3. 填写报销单

员工根据实际发生的费用填写《费用报销单》，详细列明费用名称、金额、用途、日期、经手人等信息，并附上相关票据。

4. 部门负责人初审

报销单提交至所在部门负责人进行初步审核，确认费用的真实性与合理性。

5. 财务部门复核

财务部对报销单及相关票据进行审核，核实金额是否准确、票据是否合规。

6. 领导审批

根据公司授权制度，部分大额费用需经公司管理层审批后方可报销。

7. 款项支付

审批通过后，财务部门将按照公司支付流程完成款项结算。

四、报销标准与限额

1. 差旅费：根据出差地点、时间及交通工具等级，参照公司差旅标准执行。

2. 业务招待费：严格执行“谁接待、谁负责”的原则，控制在合理额度内。

3. 办公用品及耗材：由行政部统一采购，个人不得擅自购买并报销。

4. 会议及培训费用：需提前申请并说明会议目的、参与人员及预算。

五、票据管理要求

1. 所有报销票据必须为合法有效发票，且内容清晰、完整。

2. 票据抬头应为公司全称，不得使用个人名义或非正规发票。

3. 发票内容应与报销项目一致，不得涂改、伪造或重复报销。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于警告、通报批评、扣发奖金、追回不当所得，严重者将依法追责。

七、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过本制度的实施，公司将进一步加强财务管理的规范化与透明化，提升整体运营效率，保障公司资产安全与资金使用的合理性。