为规范公司财务管理工作，提高资金使用效率，确保各项费用支出的合理性与合规性，特制定本《公司费用报销制度及报销流程》。该制度适用于公司全体员工在日常经营活动中所产生的各类费用报销行为。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门员工因公出差、业务招待、办公用品采购、会议培训等产生的合理费用。所有费用报销均需符合公司财务管理制度及相关法律法规要求。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领或伪造票据。

2. 合理性原则：费用支出应符合公司业务需要，不得超出正常业务范围。

3. 合规性原则：报销凭证必须合法有效，发票内容与实际业务相符。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后及时提交报销申请，避免延误财务处理。

三、报销标准

1. 差旅费：根据出差地点、交通方式及住宿标准进行报销，具体参照公司差旅管理规定执行。

2. 业务招待费：需提前审批，并控制在合理范围内，不得用于非业务相关支出。

3. 办公用品费：由部门统一采购并登记，个人零星采购需附明细清单。

4. 会议及培训费：须提前申请并经批准，费用报销需附会议通知、签到表等相关材料。

四、报销流程

1. 费用发生：员工在办理业务过程中产生费用时，应保留好原始发票及相关证明材料。

2. 填写报销单：费用发生后，员工需在财务系统中填写《费用报销单》，详细注明费用类别、金额、用途及事由。

3. 部门审核：报销单填写完成后，需提交至所在部门负责人进行初审，确认费用合理性与真实性。

4. 财务复核：部门审核通过后，将报销单提交至财务部进行复核，核对票据完整性及合规性。

5. 领导审批：根据费用金额大小，需依次经过相关主管领导审批，审批权限按公司相关规定执行。

6. 款项支付：财务部核实无误后，安排款项支付，一般在3-5个工作日内完成。

五、注意事项

1. 所有报销单据必须完整、清晰，字迹工整，不得涂改。

2. 发票需为正规税务发票，且内容与实际业务一致，严禁使用白条或无效票据。

3. 严禁重复报销同一笔费用，一经发现，将追究相关责任人责任。

4. 员工应妥善保管报销单据，如遗失需及时说明情况并提供相关证明。

六、附则

本制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释和修订。各部门应严格遵守，共同维护公司财务秩序与资金安全。

通过以上制度的实施，公司将进一步加强费用管理，提升整体运营效率，确保每一笔支出都做到“用得其所、花得明白”。