为规范企业财务秩序，提升资金使用效率，确保资产安全完整，我单位根据相关财务管理制度及内部审计要求，对截至当前的债权债务情况进行全面梳理与清理。现将有关情况说明如下：

一、清理背景与目的

随着公司业务不断拓展，涉及的债权债务项目逐渐增多，部分账目存在久未结清、权责不清、资料不全等问题，影响了财务数据的准确性与资金管理的效率。为此，我单位组织专项小组，对现有债权债务进行全面核查与清理，旨在明确责任主体，理顺账务关系，防范潜在风险。

二、清理范围与方式

本次清理涵盖公司自成立以来所涉及的所有应收款项和应付款项，包括但不限于合同履约款、往来借款、预付款项、应付未付款等。清理工作采用“逐项核对、分类整理、重点排查”的方式，结合财务台账、合同协议、银行流水等资料进行交叉验证，确保信息真实、准确。

三、清理结果概述

经过系统梳理，目前公司主要债权债务情况如下：

1. 应收账款：共涉及XX笔，总额约为XXX万元。其中，已确认可收回的金额为XXX万元，存在回收困难或需进一步协商的金额为XXX万元。

2. 应付账款：共计XX笔，总额约为XXX万元。大部分已按约定时间支付，尚有部分因供应商结算延迟或合同变更尚未完成支付。

3. 其他往来款项：包括员工借款、关联方资金往来等，均已进行逐一核实，并作出相应处理安排。

四、存在问题与改进措施

在清理过程中，发现部分问题，如部分合同资料缺失、部分款项未及时跟进、个别账目责任归属不明确等。对此，我单位将采取以下措施：

- 完善合同管理机制，加强资料归档与更新；

- 建立定期对账制度，确保账务清晰；

- 明确责任分工，强化部门协作与监督；

- 对于长期挂账或无法收回的债权，将依据相关规定进行核销处理。

五、后续管理计划

为防止类似问题再次发生，我单位将持续加强财务内部控制，完善债权债务管理制度，定期开展账务清理工作，提升财务管理的规范化与精细化水平。

特此说明。

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