【财务支票管理制度(内容可编辑)x】为进一步规范企业财务支票的使用与管理，防范资金风险，确保财务安全，根据国家相关法律法规及公司内部财务管理规定，特制定本《财务支票管理制度》。本制度适用于公司所有涉及支票开具、保管、使用及核销的相关业务流程。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门在日常经营活动中涉及的银行支票管理，包括但不限于现金支票、转账支票等各类支票的领取、填写、签发、使用及后续处理。

二、职责分工

1. 财务部门：负责支票的统一领用、登记、保管和使用审核，确保支票使用的合规性与安全性。

2. 出纳人员：负责具体支票的填写、签发及使用，严格按照审批流程执行。

3. 会计人员：负责对已使用支票进行账务处理，并定期核对银行账户余额与支票使用情况。

4. 相关部门负责人：负责申请支票用途的真实性与合理性，确保支票使用符合业务需求。

三、支票领取与保管

1. 支票应由财务部门统一向开户银行申领，并设立专用保管箱或保险柜，实行专人专管。

2. 所有支票必须登记在《支票使用登记簿》中，记录支票号码、签发日期、用途、金额、收款人名称及经办人信息。

3. 严禁将空白支票交予他人保管或使用，防止遗失或被盗用。

四、支票签发与使用

1. 支票签发前须经相关负责人审批，确保用途明确、金额准确、收款人信息无误。

2. 签发支票时应使用黑色签字笔填写，字迹清晰，不得涂改。若出现错误，应作废并重新填写。

3. 支票填写完毕后，需加盖单位公章及财务专用章，并由出纳员与复核人共同确认。

五、支票核销与存档

1. 支票使用后，应及时进行核销，确保银行系统与账面记录一致。

2. 已使用的支票应作为原始凭证归档保存，保存期限不少于10年。

3. 每月末应对未使用支票进行盘点，确保账实相符，发现问题及时上报处理。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，如擅自使用支票、伪造支票、未按规定登记或丢失支票等，公司将依据相关规定追究责任，情节严重的将移交司法机关处理。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保公司财务工作的规范性和安全性。

注：本制度为通用模板，可根据企业实际运营情况进行适当调整与补充。