【公司财务票据管理办法-20210730184532x】为规范公司财务票据的管理流程，确保财务数据的真实、完整与安全，提升财务管理的效率和透明度，根据国家相关法律法规及公司内部管理制度，结合实际工作需要，特制定本《公司财务票据管理办法》。本办法自发布之日起施行，适用于公司所有涉及财务票据的部门及相关人员。

一、适用范围

本办法适用于公司各类财务票据的开具、接收、保管、核对、归档及销毁等全过程管理，包括但不限于发票、收据、银行回单、付款凭证、报销单等各类财务凭证。

二、票据管理职责分工

1. 财务部：负责票据的统一管理，建立票据台账，定期盘点，确保账实相符；指导各部门正确使用和保存票据。

2. 业务部门：负责本部门票据的日常使用与初步审核，确保票据内容真实、合法、有效。

3. 审计监察部：负责对票据管理情况进行监督与检查，发现问题及时纠正并提出整改建议。

三、票据的领取与使用

1. 各部门需根据实际业务需求，向财务部申请领取票据，填写《票据领用登记表》，经审批后方可领取。

2. 票据应专用于指定用途，严禁转借、涂改、伪造或用于非业务目的。

3. 使用票据时，必须按照规定填写完整、清晰，确保金额、日期、单位名称、项目内容等信息准确无误。

四、票据的保管与归档

1. 所有已使用的票据应按月装订成册，并妥善保存，防止遗失、损毁。

2. 财务部应设立专门的票据档案室，实行分类编号、专人保管制度，确保票据的安全性和可追溯性。

3. 每年年终应对票据进行清点、核对，并按规定期限进行归档或销毁。

五、票据的核对与审核

1. 财务人员在办理报销、付款等业务时，必须对所附票据进行严格审核，确保其合法性、真实性。

2. 对于不符合规定的票据，财务人员有权拒绝受理，并通知相关责任人及时处理。

六、票据的销毁管理

1. 对于超过保存期限且无继续保留价值的票据，须经财务负责人批准后，由专人负责销毁，并做好销毁记录。

2. 销毁过程应有两人以上在场监督，确保票据彻底销毁，不得随意丢弃或泄露。

七、违规处理

对于违反本办法规定的行为，公司将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于警告、通报批评、经济处罚，构成违法的将依法追究法律责任。

八、附则

1. 本办法由公司财务部负责解释和修订。

2. 本办法自发布之日起执行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

附件：

1. 《票据领用登记表》

2. 《票据归档目录》

3. 《票据销毁记录表》